Як вивезти гроші за кордон після продажу нерухомості в Україні, які потрібні документи
Зміст
- Які суми можна вивозити, які не можна, чи існує «ліміт»
- Які документи можуть вимагати на кордоні, окрім договору купівлі-продажу, як підтвердження походження коштів
- У якій валюті можна вивозити гроші
- Чи можуть ці кошти перевіряти за кордоном іноземні органи
- Де краще зберігати - готівкою чи можна покласти в банк, що для цього потрібно
Які суми можна вивозити, які не можна, чи існує «ліміт»
Відповідно до ст. 8 Закону України «Про валюту і валютні операції» та норм Митного кодексу України, фізична особа має право переміщувати через митний кордон України готівкову валюту та інші валютні цінності. При цьому письмове декларування є обов’язковим у разі переміщення готівки у сумі, що дорівнює або перевищує еквівалент 10 000 євро. У разі перевищення зазначеного порогу особа зобов’язана подати митну декларацію та, за вимогою митних органів, підтвердити джерело походження коштів. Зазначений ліміт застосовується до кожної фізичної особи окремо, включаючи неповнолітніх осіб, які перетинають кордон у супроводі законних представників.
Водночас закон не встановлює максимального ліміту на суму грошей, яку можна вивезти. Це означає, що особа може перевозити значно більші суми, але лише за умови наявності документів, що підтверджують законне походження коштів та їх загальне підтвердження законного походження.
Що стосується безготівкового переказу за кордон (SWIFT тощо), то на період дії воєнного стану в Україні встановлено суворі обмеження на транскордонні перекази валюти за кордон. НБУ дозволяє валютні перекази за кордон лише для окремих цілей (наприклад, оплата навчання, лікування, аліментів або купівля деяких видів цінних паперів у межах е-лімітів, якщо вони відкриті, але не для виведення капіталу від продажу майна). Тому для більших сум з продажу нерухомості найпоширенішими легальними методом залишається фізичне вивезення готівки з декларуванням або розрахунок за кордоном українською карткою в межах лімітів НБУ (але карткові ліміти мають жорсткі щомісячні обмеження на зняття готівки та розрахунки).
Які документи можуть вимагати на кордоні, окрім договору купівлі-продажу, як підтвердження походження коштів
Окрім договору купівлі-продажу нерухомості, посвідченого нотаріально. Митним органам можуть вимагатися документи, які підтверджують саме зняття готівки з банківських рахунків.
Вам знадобляться:
1. Довідка з банку про зняття готівки з власного рахунку. Це ключовий документ для митниці. Гроші від продажу квартири обов'язково мають бути зараховані на ваш банківський рахунок, а потім зняті в касі банку.
2. Виписка з банківського рахунку про зарахування коштів від продажу нерухомості.
3. Квитанція про здійснення валютно-обмінної операції (якщо ви продали нерухомість у гривні, поклали на рахунок, а потім офіційно обміняли в банку на євро чи долари для вивезення).
4. Підтвердження сплати податків (за наявності обов’язку їх сплати).
5. Митна декларація — у разі вивезення суми, що дорівнює або перевищує еквівалент 10 000 євро.
Банківські довідки та інші документи про зняття готівки для митних цілей дійсні протягом 90 календарних днів з дня їх видачі.
У якій валюті можна вивозити гроші
Вивозити гроші за кордон можна як в іноземній валюті (долари США, євро, польські злоті тощо), так і в гривні. На практиці найменше питань під час митного контролю зазвичай виникає саме щодо євро та доларів США.
Однак вивезення великих сум гривні є економічно невигідним, оскільки:
• важко обміняти українську гривню за кордоном за вигідним курсом;
• більшість європейських банків практично не приймають гривню;
• обмін гривні за межами України часто призводить до значних фінансових втрат через невигідний обмінний курс.
Тому найкраще офіційно обміняти кошти в Україні на євро або долари США через власний банківський рахунок та отримати необхідні документи про валютно-обмінну операцію.
Чи можуть ці кошти перевіряти за кордоном іноземні органи
Так, іноземні органи можуть перевіряти походження коштів, ввезених з України.
Європейські країни, США, Канада та інші держави діють у межах жорстких правил фінансового моніторингу, зокрема AML (Anti-Money Laundering — боротьба з відмиванням коштів) та KYC (Know Your Customer — «Знай свого клієнта»).
Якщо особа ввозить понад 10 000 євро готівкою до країни ЄС, така сума підлягає обов’язковому декларуванню вже на митниці країни в’їзду.
Іноземні митні органи, банки або фінансові установи можуть попросити:
1. Договір купівлі-продажу нерухомості (бажано перекладений англійською мовою або мовою країни перебування; у деяких випадках можуть вимагати нотаріальне засвідчення перекладу чи апостиль);
2. Підтвердження сплати податків (податку на доходи фізичних осіб та військового збору, якщо вони підлягали сплаті при продажу), або документи від нотаріуса чи банку, які підтверджують проведення відповідних платежів;
3. Банківські документи, що підтверджують зарахування коштів на рахунок та подальше зняття готівки;
4. Пояснення щодо походження коштів;
5. Документи, що підтверджують набуття права власності на нерухомість (наприклад, попередній договір купівлі-продажу, свідоцтво про право на спадщину, документи про приватизацію тощо). У межах фінансового моніторингу банки та фінансові установи можуть перевіряти повний ланцюг походження активу та коштів.
За відсутності підтверджуючих документів кошти можуть бути тимчасово направлені на перевірку або тимчасово обмежені до завершення перевірки їх походження та законності ввезення.
Де краще зберігати - готівкою чи можна покласти в банк, що для цього потрібно
З точки зору безпеки та інтеграції в європейську та міжнародну фінансову систему, значно безпечніше зберігати кошти на банківському рахунку, ніж перевозити великі суми готівкою.
Ризики зберігання готівки:
• втрата;
• крадіжка;
• проблеми з декларуванням при перетині кордону;
• труднощі з внесенням готівки на іноземний банківський рахунок.
Готівка також може обмежувати вас у здійсненні великих платежів за кордоном (купівля нерухомості, автомобіля чи оплата оренди), оскільки в багатьох країнах ЄС діють ліміти на готівкові розрахунки. Крім того, великі готівкові внески в банках ЄС автоматично підлягають фінансовому моніторингу з боку відповідних контролюючих органів.
Найбезпечнішим варіантом є офіційне зарахування коштів на банківський рахунок в Україні після продажу нерухомості з подальшим використанням безготівкових переказів або легального вивезення коштів у межах встановлених правил.
